Налоговые вычеты после продажи имущества – одна из разновидностей льгот, положенных разным категориям граждан. При соблюдении определённых условий граждане могут получить освобождение от уплаты сборов на прибыль, которая даётся после продажи определённых видов имущества. Или сумма налогов уменьшается, когда применяют налоговый вычет при продаже автомобиля.
Об обязанности подавать декларацию
Подача этого документа становится обязательной при определённых обстоятельствах:
- Если гражданин владел транспортом менее трёх лет. В декларации обязательно пишут, какой доход получили после проведения сделки по продаже. 30 апреля текущего года – максимальный срок, до окончания которого документ передают контролирующим органам.
- Если срок владения – три года и больше – то документ можно не заполнять.
Налоги при продаже машин в собственности больше трёх лет
Здесь надо опираться на статью 217 в Налоговом Кодексе РФ. Граждан полностью освобождают от уплаты сборов, если они владеют своими машинами три года и более. В таком случае не требуется посылать никаких отчётностей за сделку, совершённую с участием транспорта.
Сборы при продаже авто в собственности менее трёх лет
При таких обстоятельствах применяют стандартные ставки, равные 13%. Имущественный вычет при продаже авто менее 3 лет в собственности не полагается.
Какие правила при расчёте сборов
Здесь основой будет выступать статья Налогового Кодекса, обозначенная номером 220. Для определения точных размеров сбора надо из цены продажи вычесть цену покупки. Результат умножается на действующую ставку в размере 13%.
Если граждане пребывают на территории страны менее срока, указанного на уровне законодательства – для них применяют повышенную ставку в 30%, в этом случае присваивают статус нерезидента.
О размерах вычетов при продаже автомобилей
Налоговые вычеты можно заявить в одной из следующих сумм после продажи транспорта:
- Расходы при покупке. Главное требование – наличие документального подтверждения.
- 250 тысяч рублей максимум при отсутствии доказательств в письменной форме. Например, такие схемы применяют при получении авто по наследству.
Оформление вычетов в таких ситуациях связано с другими особенностями:
- Если продают несколько автомобилей – общая сумма всё равно не может превышать 250 тысяч рублей, по всем объектам.
- Заявление на получение денег можно составлять ежегодно. И до тех пор, пока вся сумма не будет исчерпана.
- К доходам гражданина сумма конкретного вычета не привязывается. Даже если заявитель – безработный, проблем при компенсации возникнуть не должно. Но могут понадобиться консультации по поводу того, как заполнить 3НДФЛ на налоговый вычет за продажу автомобиля.
Когда налог можно уменьшать
Существует несколько видов обстоятельств, при которых такой поворот событий не исключается:
- При отсутствующих доходах. Рассмотрим пример, чтобы было понятнее. Авто куплено за 500 тысяч рублей, а продано – за 450. То есть, очевидно отсутствие у продавца какого-либо вида прибыли. Главное требование в этом случае – оформление декларации в налоговую. К документу прикладывают договор на покупку и продажу транспорта, с подтверждающей информацией. Договоров составляют два экземпляра. Если эта бумага не сохраняется – то допустимо прибегать к другим способам уменьшить сборы.
- Если владение автомобилем – длительное. Это правило применяют, когда между покупкой и продажей проходит время от 3 лет и больше.
- Налоговые вычеты.
- Уменьшение доходов на сумму расходов. Актуально, если сумма продажи больше, чем цена покупки.
Нельзя одновременно использовать несколько вариантов решений, чтобы исправить своё положение. Разрешается выбирать только одну схему, которая позволяет получить больше выгоды.
Каких лиц освобождают от НДФЛ полностью
Сбор со своих доходов не уплачивают граждане, которые относятся к одной из следующих категорий:
- Члены семей военных, которые погибли при исполнении долга.
- Пенсионеры, ушедшие с рабочих мест.
- Лица, чьё здоровье повреждено из-за Чернобыля.
- Участники ВОВ.
- Инвалиды, оформившие 1-3 группы.
- Герои СССР и РФ.
Главное требование – предоставление пакета документации для подтверждения особого социального статуса.
Вычет и порядок получения
Первый шаг – обращение в ФНС по месту регистрации гражданина. Это надо сделать сразу после завершения сделки по отчуждению. Нужно будет составить заявление, где указывают просьбу вернуть деньги.
Из документов граждане берут с собой не только официальные заполненные формы 3НДФЛ, но и другие разновидности бумаг:
- Доказательства владения авто на протяжении конкретного промежутка времени. Чтобы можно было легко просчитать, это три года или нет.
- Акт по покупке машины, передаче её другому лицу. Договор требуется в двух экземплярах. Один из них передают государственной автоинспекции. Второй понадобится для окончательного расчёта по вычету.
- Ксерокопия технического паспорта на авто. В нём должна подтверждаться принадлежность определённому гражданину.
- Бумаги, доказывающие перевод оплаты за транспорт.
Для проверки подлинности копий при себе необходимо иметь оригиналы всех документов.
Образец заявления о получении вычета представлен на официальном сайте организации. Главное – следовать образцу точно, насколько это возможно. Ошибки и исправления при заполнении приводят к увеличению вероятности отказа.
Получение вычета допустимо даже в ситуации, когда владельцев у объекта сразу несколько. В этом случае сумма делится между всеми в зависимости от доли в собственности. Каждый из владельцев собирает свой пакет документов, отдельно.
Выводы
Срок владения и стоимость – основные параметры, определяющие конечную величину сборов в бюджет по тем или иным объектам. Это особенно важно для личных машин граждан. Снижение налоговой базы происходит благодаря использованию прав по вычету. Юристы помогут с заполнением формы 3НДФЛ. Тогда будет проще избежать проблем и вопросов со стороны контролирующего органа. Здесь важно точно соблюдать сроки подачи документации. При их нарушении становится невозможным применение вычетов и других способов снижения трат.
